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印花税的前世今生 预览
1
作者 王京仔 《宁波经济:财经视点》 2019年第1期32-34,共3页
2018年11月30日,随着《中华人民共和国印花税法(征求意见稿)》(以下简称'印花税法意见稿')结束为期一个月的公开征求意见,在社会上尤其是证券行业搅动一池春水的'印花税'立法争议似乎告一段落。'印花税会不会降?印... 2018年11月30日,随着《中华人民共和国印花税法(征求意见稿)》(以下简称'印花税法意见稿')结束为期一个月的公开征求意见,在社会上尤其是证券行业搅动一池春水的'印花税'立法争议似乎告一段落。'印花税会不会降?印花税应不应该取消'伴随着争议之声,'印花税'这一古老却并不那么为人所熟知的'小税种',一时间成为了社会舆论的焦点。 展开更多
关键词 印花税法 证券交易
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区块链与经济社会方面融合发展的前景 预览
2
《中国总会计师》 2019年第11期27-30,共4页
近年来,区块链应用已经从第一代的比特币,进化到了第二代的在支付清算、证券交易、医疗、物流、政务服务等各个领域的创新应用。几乎所有行业都涉及交易,都需要诚信可靠的交易环境作为行业健康发展的前提支撑。区块链通过数学原理而非... 近年来,区块链应用已经从第一代的比特币,进化到了第二代的在支付清算、证券交易、医疗、物流、政务服务等各个领域的创新应用。几乎所有行业都涉及交易,都需要诚信可靠的交易环境作为行业健康发展的前提支撑。区块链通过数学原理而非第三方中介来创造信任,可以降低系统的维护成本。对于传统金融机构而言,对账、清算、审计等线上环节的运营与人力成本将得以降低;对于非金融行业,区块链能够减少价值链各环节的信息不对称,从而提升协作效率、降低整体交易成本;对于个体而言,陌生双方或多方能够跨越物理距离的限制,在网络上安全地传递价值,从而创造更多供给与需求。本文将为大家阐述区块链在跨境支付、物流等领域的应用前景和价值。 展开更多
关键词 支付清算 证券交易 跨境支付 交易成本 区块链 人力成本 价值链 对账
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基于区块链技术的证券交易系统设计 预览
3
作者 周子豪 《信息系统工程》 2019年第5期123-123,125共2页
区块链是一种P2P分布式记账技术,具有去中心化、安全和透明的特性,在金融行业有广阔的应用前景。在证券交易系统中应用区块链技术能够有效提升交易执行效率,显著降低交易时间和交易成本。一个基于区块链技术的证券交易系统应由通用基础... 区块链是一种P2P分布式记账技术,具有去中心化、安全和透明的特性,在金融行业有广阔的应用前景。在证券交易系统中应用区块链技术能够有效提升交易执行效率,显著降低交易时间和交易成本。一个基于区块链技术的证券交易系统应由通用基础层、协议层和交互层三个层次构成,包括登记存管、清算结算和证券交易三个子模块。区块链在我国证券交易系统的应用可以场外股权市场为切入点,以完善我国多层次的资本市场体系。 展开更多
关键词 区块链 金融 证券交易
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证券交易中的信用机制--从中央存管(CSD)到分布式账本(DLT) 预览
4
作者 赵磊 《财经法学》 2019年第3期51-65,共15页
证券登记结算的状况决定着证券交易目的是否可以实现,本质上属于证券交易的信用机制。信用风险主要通过中央存管机制(CSD)解决,由存管机构担任买卖双方的共同对手方,负责证券结算,承担信用风险。货银对付原则(DVP)有利于证券结算各方当... 证券登记结算的状况决定着证券交易目的是否可以实现,本质上属于证券交易的信用机制。信用风险主要通过中央存管机制(CSD)解决,由存管机构担任买卖双方的共同对手方,负责证券结算,承担信用风险。货银对付原则(DVP)有利于证券结算各方当事人利益的维护,并可大幅节约成本、降低风险。CSD模式效率较低、信用风险大,涉及法律关系复杂,DVP难以实现。分布式账本技术(DLT)是去中心化的数据库技术,“点对点”传递信息迅捷,过程公开透明,是重塑证券信用机制的最佳选择。一些国家的资本市场已经开始利用DLT技术改造其证券登记结算系统,这也应该成为我国资本市场的改革方向。 展开更多
关键词 证券交易 证券结算 信用机制 中央存管 分布式记账
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并行证券核心交易仿真系统设计与实现
5
作者 徐广斌 《系统仿真学报》 CAS CSCD 北大核心 2019年第6期1128-1135,共8页
中国证券市场已成长为国际上举足轻重的金融定价中心,作为市场核心设施的证券核心交易系统同期完成了多次的更新换代。目前,我国沪、深两个交易所均采用先进的第三代并行核心交易系统。为支持沪深市场环境下的交易仿真实验,比照现行第... 中国证券市场已成长为国际上举足轻重的金融定价中心,作为市场核心设施的证券核心交易系统同期完成了多次的更新换代。目前,我国沪、深两个交易所均采用先进的第三代并行核心交易系统。为支持沪深市场环境下的交易仿真实验,比照现行第三代证券核心交易系统,设计和实现了单机下的并行证券核心交易仿真系统,该系统支持集合竞价、连续竞价、混合竞价等多种竞价模式和全档实时行情,可支持并行扩展,系统性能与功能达到与真实系统相当的水平。 展开更多
关键词 并行处理 证券交易 核心交易系统 交易仿真
克服心理因素让投资回归理性 预览
6
作者 宋莉 《中国科技财富》 2019年第4期95-96,共2页
索罗斯的“反射理论”强调,观念可以改变事物,而事物反过来会改变观念。由此可以看出投资心理在证券交易中往往会产生重要影响,甚至可以左右市场的走势。我国股权资产管理领域的资深投资人、上海少伯资产管理有限公司总裁江义鑫认为,投... 索罗斯的“反射理论”强调,观念可以改变事物,而事物反过来会改变观念。由此可以看出投资心理在证券交易中往往会产生重要影响,甚至可以左右市场的走势。我国股权资产管理领域的资深投资人、上海少伯资产管理有限公司总裁江义鑫认为,投资者很容易受到情绪、冲动性思维和认知错误的影响,这种影响往往会使投资者作出糟糕的投资决策。 展开更多
关键词 心理因素 投资人 理性 回归 资产管理 反射理论 证券交易 投资决策
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证券发行与证券交易的监管区隔——来自美国1933年《证券法》的经验
7
作者 吴幼铭 《金融法苑》 2019年第1期3-14,共12页
我国证券市场对公开转让股权、老股转售等问题定性不明的主要症结在于无法从监管上区隔证券发行与证券交易行为。两种行为的监管目的、监管手段等不尽相同,有必要对其进行区分。美国证券立法是证券发行与证券交易区隔监管的典型立法例,... 我国证券市场对公开转让股权、老股转售等问题定性不明的主要症结在于无法从监管上区隔证券发行与证券交易行为。两种行为的监管目的、监管手段等不尽相同,有必要对其进行区分。美国证券立法是证券发行与证券交易区隔监管的典型立法例,不妨考察美国证券法制,选取发行人、交易商、承销商作为在证券流转中的重点关注角色,纳入证券发行监管,将其他角色纳入证券交易监管。其中,承销商的界定最复杂,可以分为以包销为手段的承销商,以代销为手段的承销商,其他参与证券发行的承销商。回归中国法语境,不可过于灵活解释承销商,不妨通过解释'变相发行'将上述三类承销商角色涵盖到证券发行监管中,对判断公开转让股权、老股转售等问题有一定的裨益。 展开更多
关键词 证券发行 证券交易 变相发行
浅论证券交易异常情况及其民事赔偿责任 预览
8
作者 金冲 《南方论刊》 2019年第11期61-64,共4页
证券交易异常情况严重影响了证券市场的交易秩序和我国的金融稳定,在实践中已有多种表现形式,学界对此问题的研究尚不充分。根据交易规则,上海证券交易所对于不可抗力造成证券交易异常情况不承担责任,而证券公司则需根据开户协议向投资... 证券交易异常情况严重影响了证券市场的交易秩序和我国的金融稳定,在实践中已有多种表现形式,学界对此问题的研究尚不充分。根据交易规则,上海证券交易所对于不可抗力造成证券交易异常情况不承担责任,而证券公司则需根据开户协议向投资者承担相应的责任。由于市场环境无法复原,赔偿损失为证券公司唯一可行的责任形式。现行法律法规和交易规则均未对损失范围的计算作规定,笔者主张在保护投资者利益的前提下,在审判中借鉴学说以填补法律的空白。 展开更多
关键词 证券 证券交易 损害赔偿
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法律问答 预览
9
作者 胡大飞 《广州化工》 CAS 2019年第9期9-10,共2页
Q :证券上市的作用是什么?A:1.证券上市可以扩大上市公司的社会影响,提高公司的名望和声誉,使其能以较为有利的条件筹集资本,扩大经济实力。2.对投资者来说,由于上市公司必须定期公布其经营及财务状况,因而有利于投资者作出正确的投资... Q :证券上市的作用是什么?A:1.证券上市可以扩大上市公司的社会影响,提高公司的名望和声誉,使其能以较为有利的条件筹集资本,扩大经济实力。2.对投资者来说,由于上市公司必须定期公布其经营及财务状况,因而有利于投资者作出正确的投资决策。3.挂牌上市为证券提供了一个连续性市场,证券在市场上的流通性越强,投资者就越愿意购买。证券交易的价格由于竞价买卖,一般都比较合理,有利于降低投资者的投资风险。 展开更多
关键词 上市公司 证券交易 法律 投资者 社会影响 经济实力 财务状况 投资决策
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人工智能在证券交易系统应用中面临的问题及对策 预览
10
作者 陈珊珊 钟燕 《现代信息科技》 2019年第7期134-136,共3页
当前,人工智能在农业、医学、工业领域已经得到初步运用,并取得了一定的成果,给予了将人工智能应用在金融业证券系统的无限遐想。本文基于人工智能在国内外证券交易系统中的应用状况,以及人工智能在证券交易系统的功能研究,发现其在安... 当前,人工智能在农业、医学、工业领域已经得到初步运用,并取得了一定的成果,给予了将人工智能应用在金融业证券系统的无限遐想。本文基于人工智能在国内外证券交易系统中的应用状况,以及人工智能在证券交易系统的功能研究,发现其在安全、法律、就业等社会问题上存在的一些隐患,并提出利用区块链加强信息安全防护,提升人们知识素养,加强立法建设和行政监管的建议。 展开更多
关键词 人工智能 证券交易 大数据
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证券业适用金融科技与监管科技的衔接问题研究——以资管业务领域为研究对象
11
作者 李帅 《证券法律评论》 2019年第1期71-81,共11页
社会的数字化发展使科技创新迎来爆发式增长,新兴金融科技企业利用以'数字'为核心的技术为消费者提供服务,开启了金融科技新革命。在证券市场,区块链应用场景、智能投顾服务及大数据风控模式的构建和推广,正在影响投资主体、证... 社会的数字化发展使科技创新迎来爆发式增长,新兴金融科技企业利用以'数字'为核心的技术为消费者提供服务,开启了金融科技新革命。在证券市场,区块链应用场景、智能投顾服务及大数据风控模式的构建和推广,正在影响投资主体、证券发行主体、证券经纪主体以及监管主体间的关系。这种相互关系的变化会在证券交易过程中演绎并传递,从而发生法律效果,形成不同于传统形态的新型证券法律关系。本文研究金融科技(FinTech)及监管科技(RegTech)应用于证券市场所引起的法律效果与应对措施。关注二者在实际应用中的既存问题与潜在风险,并以法学研究方法为指导,一方面分析金融科技对传统法学理论的丰富与发展;另一方面探索新制度的设计思路,从而提升交易效率、实现数据价值、保障信息安全、明确权责划分、维护消费者权益以及完善监管体系。 展开更多
关键词 金融科技 监管科技 证券交易 法律合规
技法融合:区块链技术下证券交易信息的保护进路
12
作者 王冰 袁健洋 《证券法律评论》 2019年第1期248-269,共22页
区块链是继互联网之后又一种颠覆性技术,兼具去中介化、开放性、不可篡改性、可追溯性、匿名性、可编程等特性,较好地解决证券市场部分痛点。区块链与证券市场融合发展可优势互补,发挥二者最佳效应,'区块链+证券交易'应用即适... 区块链是继互联网之后又一种颠覆性技术,兼具去中介化、开放性、不可篡改性、可追溯性、匿名性、可编程等特性,较好地解决证券市场部分痛点。区块链与证券市场融合发展可优势互补,发挥二者最佳效应,'区块链+证券交易'应用即适例。基于区块链技术自身缺陷及法律滞后等因素,'区块链+证券交易'应用在证券交易信息保护上出现诘难,如何有效保护证券交易信息是横亘二者应用深入融合的难题,亟待探索区块链技术下证券交易信息的保护进路。未来,区块链技术下证券交易信息的保护可探索技法融合的科学进路,即走法治和技治的共治之路。具体而言:第一,优化技法共治机制,动态衡平区块链技术服务提供者、证券投资者、证券交易所、代码编写者、社会等多元和复杂价值利益;第二,合理搭配技治和法治手段,达致事前有预防、事中有控制、事后有救济;第三,类型化证券交易信息,实现保护机制兼具圆满性;第四,建立底线标准,守住证券交易信息安全'红线'。 展开更多
关键词 区块链 证券交易 技法融合 底线标准 利益衡平
深圳资本市场发展的故事
13
作者 禹国刚 《中国金融》 北大核心 2019年第19期39-41,共3页
与资本市场的第一次结缘2018年12月18日,党中央、国务院授予我“改革先锋”称号,颁授改革先锋奖章,称我为“资本市场发展的实践者”。说起来,我与资本市场的第一.次结缘要追溯到1983年,这一年,我得到了一个到日本学习证券和证券交易的... 与资本市场的第一次结缘2018年12月18日,党中央、国务院授予我“改革先锋”称号,颁授改革先锋奖章,称我为“资本市场发展的实践者”。说起来,我与资本市场的第一.次结缘要追溯到1983年,这一年,我得到了一个到日本学习证券和证券交易的机会。 展开更多
关键词 资本市场 故事 深圳 证券交易 党中央 国务院 实践者 结缘
物业行业迎来A股元年——业内高管热议南都物业上市 预览
14
作者 陈文婧 《住宅与房地产》 2018年第4期18-21,共4页
2018年2月1日,南都物业服务股份有限公司正式登陆上海证券交易主板市场,成为中国A股第一家物业上市企业,预示着中国内地物业企业热烈拥抱资本市场的大幕即将开启。2018年,将作为物业服务行业的A股元年载入历史。记者带着“从2014年... 2018年2月1日,南都物业服务股份有限公司正式登陆上海证券交易主板市场,成为中国A股第一家物业上市企业,预示着中国内地物业企业热烈拥抱资本市场的大幕即将开启。2018年,将作为物业服务行业的A股元年载入历史。记者带着“从2014年的港股第一股到2018年的A股第一股的三年多时间里,上市给物业服务行业带来了哪些变化?” 展开更多
关键词 物业服务 上市企业 服务行业 A股 高管 中国内地 主板市场 证券交易
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传媒企业上市融资探析 预览
15
作者 蒙少祥 《中国市场》 2018年第27期56-56,58共2页
上市融资成为一些传媒企业实现做大做强的不二选择,尤其是在媒体加速融合的现代社会更是如此。因此,国家应该为传统媒体上市融资打开大门,清除一些不必要的障碍。
关键词 传媒企业 上市融资 媒体 证券交易 借壳上市
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运用大数据分析突破“零口供”内幕交易案
16
作者 吴美满 《人民检察》 2018年第2期65-67,共3页
金融安全是国家安全的重要组成部分,近年来,利用上市企业内幕信息进行股票交易的行为日渐猖獗,严重损害证券交易市场秩序及股民利益。2016年4月8日,正式运行尚未满月的福建省泉州市检察院金融检察处受理该市首起证券类刑事案件——... 金融安全是国家安全的重要组成部分,近年来,利用上市企业内幕信息进行股票交易的行为日渐猖獗,严重损害证券交易市场秩序及股民利益。2016年4月8日,正式运行尚未满月的福建省泉州市检察院金融检察处受理该市首起证券类刑事案件——由泉州市公安局提请批准逮捕的犯罪嫌疑人尚某涉嫌内幕交易案。 展开更多
关键词 内幕交易 零口供 金融安全 证券交易 犯罪嫌疑人 国家安全 股票交易 内幕信息
华商最早经营股票交易的公司——上海平准股票公司
17
作者 尤越 《中国城市金融》 2018年第6期72-73,共2页
明清时期,“招商集资、合股经营”的组织形式就已出现,如钱庄在清末的繁荣期,多为合伙出资的模式,具有明显的股份制特征,其合股者签订的契约也具备一定的股票功能。鸦片战争后,洋商开始在华设立各类股份制公司,有价证券交易随之... 明清时期,“招商集资、合股经营”的组织形式就已出现,如钱庄在清末的繁荣期,多为合伙出资的模式,具有明显的股份制特征,其合股者签订的契约也具备一定的股票功能。鸦片战争后,洋商开始在华设立各类股份制公司,有价证券交易随之产生。 展开更多
关键词 股份制公司 股票交易 合股经营 上海 华商 鸦片战争后 明清时期 证券交易
架起中美金融并购业互联互通的桥梁 预览
18
作者 刘红路 《中国民商》 2018年第1期69-70,共2页
“历史是最好的教科书”,中国并购公会代表团专门访问参观了美国融博物馆,DavidCowen馆长亲自向大家介绍了美国证券交易史、货交易史和交易技术发展史,并特地向来访者展示了美国最早的股、债券、纸币和200年前的财务报表原件等馆藏珍品。
关键词 金融并购 桥梁 中美 证券交易 技术发展史 馆藏珍品 财务报表 教科书
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浅谈证券交易异常情况处置的制度完善 预览
19
作者 林子淇 《中小企业管理与科技》 2018年第6期66-67,共2页
随着我国科技的发展,经济水平的不断提高,人们对于经济活动的参与度也在逐步提升,例如:股票,债券,证券交易等活动。因此,在经济活动的发展下,随之而来的问题也与日俱增,在证券交易过程中不免出现交易异常的情况,但是我国对于证券交易... 随着我国科技的发展,经济水平的不断提高,人们对于经济活动的参与度也在逐步提升,例如:股票,债券,证券交易等活动。因此,在经济活动的发展下,随之而来的问题也与日俱增,在证券交易过程中不免出现交易异常的情况,但是我国对于证券交易异常情况处置的制度却不完善。论文从现如今导致证券交易出现异常的原因出发,分析当今证券交易现状,从而提出制度完善的解决方法,希望对制度的完善有所帮助。 展开更多
关键词 证券交易 异常情况 制度完善
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区块链在金融基础设施的最新应用
20
作者 商瑾 《金融市场研究》 2018年第8期86-89,共4页
区块链技术及对金融基础设施的影响区块链是一个互联网协议和一种基础的数据结构。在协议基础上,区块链由"区块"和"链"共同定义了分布式账本。"区块"类似于证券交易中的成交记录,记录了特定时间段内所有发生的权益转移关系。区块... 区块链技术及对金融基础设施的影响区块链是一个互联网协议和一种基础的数据结构。在协议基础上,区块链由"区块"和"链"共同定义了分布式账本。"区块"类似于证券交易中的成交记录,记录了特定时间段内所有发生的权益转移关系。区块链技术具有分布式记账、透明公开等特点,将对主数据管理、证券等资产的发行服务、资产交易、交易确认、复杂资产记录和匹配、净额清算、担保品管理、结算等业务带来巨大的潜力和价值。 展开更多
关键词 金融基础设施 区块 应用 证券交易 数据管理 资产交易 数据结构 资产记录
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